Cegid XRP Ultimate | I3 Actualisé le 06/10/2022 |
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| Finances | |||
| Glossaire Finances | |||
| Acceptation (type d') |
| "Bon à payer", représente l'acte permettant de déclencher le paiement d'une pièce. |
| Association de pièces |
| La justification du solde d'un tiers passe par l'élimination totale ou partielle de pièces ayant un lien logique entre elles, c'est l'objectif des associations de pièces. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Pièces (GPIE). |
| Banque (compte bancaire) |
| Représente les différentes coordonnées bancaires de l'établissement, les différents comptes bancaires que cet établissement a ouvert dans différentes banques. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Banques (comptes bancaires) (GBNQ). |
| Bordereau |
| Regroupement d'écritures utilisé à plusieurs fins : contrôle de saisie, remise en banque, numérotation de chèque, etc. Synonyme : lot. A créer par établissement : non. En savoir plus : Ecritures (GECR). |
| But de budget |
| Notion permettant de différencier des ensembles de lignes budgétaires dans l'optique de pouvoir distinguer leur signification. Cette notion est généralement utilisée pour distinguer le budget initial, le budget révisé, le budget définitif, le réalisé, ... A créer par établissement : oui. En savoir plus : Buts de budgets (GBUT). |
| Classe d'élaboration budgétaire |
| Une classe d'élaboration budgétaire désigne un circuit administratif ou processus. Pour chaque classe, on paramètre la construction d'un budget en définissant les différentes étapes obligatoires et facultatives, ainsi que leur ordre d'application. Exemples : proposition du budget, modification du budget, validation du contrôleur de gestion, validation de la DAF, ... A créer par établissement : oui. En savoir plus : Classes d'élaboration budgétaire (GCEB) ; Etapes par classes d'élaboration budgétaire (GETCH) ; Navigation d'étapes par classe d'élab. budgétaire (GETNH). |
| Clé de lettrage |
| Combinaison de critères de lettrage permettant d'associer des mouvements ayant un lien logique entre eux dans le but de les éliminer de certaines éditions ou consultations. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Clés de lettrage (GCLT) ; Traitement de lettrage (TALT). |
| Code interbancaire (CIB) |
| Les codes opérations interbancaires standard sont les codes qui permettent d'identifier la nature de l'écriture restituée sur le relevé de compte à des fins de réconciliation comptable. Il est possible de transcoder ces codes dans GCBQ pour en faire des codes personnalisés plus parlant pour effectuer le rapprochement bancaire. A créer par établissement : possible mais ce n'est pas obligatoire. En savoir plus : Codes interbancaires (CIB) (GCBQ). |
| Contrepartie |
| Compte permettant dans des traitements dédiés de pouvoir équilibrer les écritures en fonction du journal de génération. Ce qui les différencie des comptes d'équilibre, c'est qu'ils peuvent être auxiliarisables. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Génération des effets (pièces et écritures) (TGEF) ; Journaux (GJRN). |
| Contrôle budgétaire |
| Opération "batch" ou "interactive" permettant de connaître les éventuels écarts constatés entre des prévisions budgétaires et des réalisations. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Edition comparative budgétaire de CGR avec total (ECBU) ; Contrôle budgétaire (GCTB). |
| Coût standard |
| Définition pour un CGR et une unité d'oeuvre d'un montant unitaire. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Unités d'oeuvre et coûts standards par activité (GCGS). |
| Critère de lettrage |
| Zone ou partie de zone appartenant à l'écriture ou au mouvement. Elle est définie comme un des éléments constitutifs de la clé de lettrage. A créer par établissement : non. En savoir plus : Clés de lettrage (GCLT). |
| Cumul |
| Tables permettant de stocker des données agrégées dans le but d'accélérer les diverses restitutions d'informations parmi lesquelles on peut compter les balances. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Validation comptable (TVAL). |
| Date de fait générateur |
| Date identifiant le moment à partir duquel un montant de TVA devient exigible que ce soit de la TVA collectée ou déductible. |
| Dossier |
| Zone laissée libre quant à son paramétrage et pouvant être référencée soit au niveau de l'écriture, soit au niveau du mouvement. Cette zone sert également de critère de recherche, notamment pour les consultations et éditions de l'auxiliaire. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Ecritures (GECR) ; Dossier des écritures (GDOE). |
| Ecart de change |
| Constatation de l'écart de conversion de deux montants en devise convertis à des cours différents. Cet écart donne lieu à la passation automatique d'une écriture de régularisation. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Génération des écarts de change (TGED). |
| Ecriture |
| Ensemble de plusieurs mouvements relatifs à une même opération et dont la somme des débits doit être égale à la somme des crédits. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Ecritures (GECR). |
| Equilibre |
| Mécanisme d'équilibrage automatique d'écritures saisies en partie simple dans des journaux l'autorisant. Notion fréquemment utilisée pour des journaux de banque ou des journaux de caisse sur lesquels les écritures saisies sont toujours équilibrées sur le même compte. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Validation comptable (TVAL) ; Journaux (GJRN). |
| Etape d'élaboration budgétaire |
| Une étape d'élaboration budgétaire est un point de passage obligatoire ou facultatif dans un processus de construction budgétaire. A chaque étape est associé un traitement permettant d'agir sur une ligne budgétaire. Le numéro d'étape permet d'identifier à un instant donné où en est la ligne budgétaire dans son évolution. Les processus à effectuer n'étant pas forcément identiques pour l'ensemble des budgets, chacun d'eux peut être décrit par la création d'une classe d'élaboration budgétaire. Dans le Module "Elaboration budgétaire", le numéro d'étape peut augmenter ou diminuer. L'étape indique en fait le dernier traitement qui a été effectué sur une ligne budgétaire. Le passage d'une étape à l'autre peut être déclenché automatiquement ou manuellement. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Etape d'élaboration budgétaire (GETPH) ; Etapes par classes d'élaboration budgétaire (GETCH) ; Navigation d'étapes par classe d'élab. budgétaire (GETNH). |
| Exercice |
| Période au terme de laquelle l'établissement procède à la clôture et à la constitution d'un bilan. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Génération des écritures de clôture (TECL) ; Clôture : Reprises de solde (TGRS). |
| Génération de pièce |
| Attribut d'un compte permettant de définir si l'imputation de ce compte doit s'accompagner automatiquement d'une création de pièce dont le but principal est la justification des soldes auxiliaires. A créer par établissement : non. En savoir plus : Comptes comptables (GCPT). |
| Ligne budgétaire |
| Ecriture en partie simple permettant pour un CGR, pour un poste et éventuellement pour un compte de pouvoir entrer un montant. Selon le but de budget de saisie, cette écriture correspondra à une prévision, une révision, une réalisation, ... A créer par établissement : oui. En savoir plus : Gestion des budgets (GBUD). |
| Mouvement |
| Enregistrement élémentaire d'une écriture comportant les différentes imputations de celle-ci et le montant débit ou crédit. Plusieurs mouvements forment une écriture équilibrée par la somme de ses débits et crédits. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Ecritures (GECR) ; Mouvements comptables (GMVC). |
| Niveau de relance |
| Identification des diverses étapes auxquelles sont effectués des traitements de relance. A créer par établissement : non. En savoir plus : Pièces (GPIE) ; Lettres types (GLRE). |
| Pièce |
| Document qui sert à l'enregistrement d'une écriture et qui permet d'en justifier l'existence. C'est autour de cette entité que sont basés les justifications de comptes et les traitements de gestion. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Pièces (GPIE). |
| Plan de comptes |
| Regroupement de comptes généraux permettant de paramétrer dans le fond et dans la forme des états comptables. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Plans comptables et détails par niveau (GPLN). |
| Période |
| Période au terme de laquelle l'établissement établit ses comptes. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Journaux (GJRN) ; Clôture de période (GCLP) ; Clôture de période multi-établissements (TCPE) ; AUTCPT DATE ; AUTCPT MODJRN. |
| Rapprochement de pièces |
| La justification du solde d'un tiers passe par l'élimination totale ou partielle de pièces ayant un lien logique entre elles, c'est l'objectif des associations de pièces. En savoir plus : Pièces (GPIE). |
| Règle de réallocation sous contrainte |
| Cette règle est utilisée dans le Module "Elaboration budgétaire". Le principe permet de saisir un montant à tout niveau d'une hiérarchie de CGR ou de postes. Ce montant est ensuite déversé sur l'ensemble des lignes budgétaires ayant un CGR et un poste faisant partie de ces hiérarchies et définis comme pouvant recevoir un montant. Trois types de saisie existent : - Vide : Saisie avec stockage du montant directement sur l'élément. - I : Pas saisissable. - SR : Saisie uniquement : le contenu est descendu et stocké sur les éléments inférieurs. |
| Répartition |
| Clé permettant d'affecter des montants imputés sur des CGR / Postes sur d'autres CGR / Postes en fonction de prorata définis par chaque établissement. A créer par établissement : oui En savoir plus : Budgets : répartition, ventilation (GBRV). |
| Réévaluation |
| Opération consistant à recalculer la valeur des opérations en devise passées antérieurement par rapport à un nouveau cours. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Réévaluation des comptes en devises (TRCD). |
| Type d'écriture |
| Permet de gérer des écritures extra-comptables dans le but d'améliorer la gestion. Cette notion est précisée dans chaque écriture. A créer par établissement : éventuellement. En savoir plus : Type de mouvement. |
| Type de mouvement |
| Permet de gérer des écritures extra-comptables dans le but d'améliorer la gestion. Cette notion est précisée dans chaque écriture. A créer par établissement : éventuellement. En savoir plus : Type de mouvement. |
| Type de pièce |
| Nécessaire à la distinction des différents documents à l'origine des écritures. Cette notion est notamment très utile lors du rapprochement de pièces car elle permet de distinguer par exemple les avoirs des factures, les paiements, les acomptes, etc. A créer par établissement : éventuellement. En savoir plus : Type de pièce. |
| Unité d'oeuvre |
| Unité de comptabilisation de quantité. Exemple : heure, kilogramme, année/homme, ... A créer par établissement : non. En savoir plus : Activité mensuelle et répartition par activité (GBAM) ; Unités d'oeuvre et coûts standards par activité (GCGS). |
| Validation |
| Prise en compte définitive d'une écriture rendant toute action sur celle-ci impossible. A créer par établissement : oui. En savoir plus : Validation comptable (TVAL). |